【财讯】实地探访创业板上市审核中心 交易所解密IPO审核四流程、三机制

原标题:实地访问创业板上市审查中心:审查业务正式启动交易所解密ipo审查“四流程”“三机制”

资料来源: 21世纪经济报道

作者:杨坪

6月22日晚，创业板登记制改革后，出现了最初的受理名单。 这标志着创业板登记制的审查工作正式开始。

当天下午，21世纪经济报道记者在深圳证券交易所上市审查中心(以下简称“审查中心”)，与审查中心的员工一起目睹了前33家接待名单的出炉。

访问上市审查中心。

记者在现场，深圳证券交易所上市审查中心主要负责创业板的上市审查业务，制定股票发行的上市审查等规则，负责股票发行的上市申请书类受理、审查业务，实施审查质量管理，对发行人、中介机构进行自律的监督管理 上市审查中心设有上市审查综合部、上市审查一部分、上市审查二部分和上市审查质量管理部。

介绍了市场审查综合部长负责资料的受理、市委及领域咨询专家库管理和服务、业务系统管理等相关业务。

上市审查部负责最初的上市审查工作，参与最初的上市审查标准和相关业务规则的制定、完全的上市审查。

上市审查二部是负责再融资、重组上市、股票购买资产发行的审查业务，参与再融资、合并重组审查标准和相关业务规则的制定、完全再融资。

上市审查质量管理部负责事前信息表现、规则体系计划、中介机构的监督管理以及市场主体的违反解决、审查质量监督和技术支持、内部控制管理等业务。

解读ipo审计的四个过程

创业板注册制ipo审查流程主要包括四个环节。

是接待处的一环。 交易所发行上市申请书类后5个工作日内，核对文件，决定是否受理，通知发行人及其推荐人，公布在交易所的网站上。 如果上市申请书类不符合中国证监会和交易所的要求，发行人必须补正，补正期限最长不超过30个工作日。

二是审查程序和咨询环节。 交易所发行上市审查机构按照发行上市申请书类受理的优先顺序开始审查。 交易所发行上市审查机构从受理之日起20个工作日内，通过推荐人向发行人提出最初的审查咨询。 审查最初的咨询后，交易所发现需要新的咨询事项、发行者及中介机构的回答比较需要交易所的审查咨询或交易所对其回答继续进行审查咨询，发行者的新闻披露还满足规定的要求

交易所发行上市审查机构可以根据需要，就发行人的业务和技术相关的新闻披露问题，向交易所领域咨询专家库的相关专家，咨询意见可以作为交易所审查的咨询参考。

三是市委审议的一环。 交易所发行上市审查机构从发行人及其推荐人、证券服务机构收到对交易所审查咨询的回答后，判断不需要进一步审查咨询时，发行审查报告，提交上市委员会审议。 上市委员会召开审议会，审议交易所发行的上市审查机构发行的审查报告和发行的上市申请书类。 上市委员会审议时，参会委员对审查报告的复印件和上市审查机关提出的初步审查意见发表意见，通过协商形成发行人是否满足发行条件、上市条件和报道披露要求的审议意见。

四是向审查会提出审查意见和登记环节。 交易所审查原稿通过的，由中国证监会提交发行人符合发行条件、上市条件和新闻披露要求的审查意见、相关审查资料和发行人的发行上市申请书类。 中国证监会决定在20个工作日内注册还是不注册发行人的注册申请。 中国证监会认为有必要进一步证明或执行一些事项时，可以要求交易所进一步咨询。

三大事业机制

记者说，在具体审查过程中，交易所采取询问式审查、电子化审查、分领域审查等方法。

询问式审查，第一，是通过一次或多次审查咨询，促使发行人真实、准确、完整地披露新闻，推荐人、证券服务机构切实履行新闻披露的相关责任。 对审查咨询的回答是发行上市申请书类的组成部分，发行人、推荐人、证券服务机构必须保证回答的真实、正确、完善。

电子化审查是建立上市审查业务系统，通过发行上市审查业务系统将上市的申请、受理、咨询、回答等事项电子化。 事前信息表现、审查期间的业务咨询，基本上通过发行上市审查业务系统进行电子化处理。 确实有必要当面咨询的情况下，可以通过交易所发行上市审查业务系统的预约。

分领域审查是指结合以往形成的分领域企业监督管理经验，发行上市审查机构对创业板申报公司实施分领域审查。 发行审查机关可以根据需要就发行者的业务和技术相关问题咨询专家库的专家，在审查查询中参考。

平行移动公司的制度

据记者介绍，前33家接待公司都是中国证监会审查公司，其中ipo申请有浙江松原汽车安全系统股份、广东科翔电子技术、广东金源照明技术、北京盈建科软件股份有限企业、安徽金春无纺布股份有限企业、浙江维康药业股份有限公司

实际上，这次受理的企业广告主要是证监会转移的公司。 为了切实推进创业板改革，在注册制实施前后有秩序地联系上市审查业务，确保顺利过渡，深交所已经进一步确定了有关业务的安排，第一份复印件如下。

一是从创业板试行登记制实施之日起10个工作日内，交易所首次公开发行股票，重新融资，只接受合并重组后提交给审查公司的相关申请。 交易所根据关联公司在中国证监会的审查程序和现有审查成果，按照登记制的审查程序和规则，认真开展审查业务，确保审查公司的顺利有序过渡。 审查公司未在上述期限内申报的，作为新申报公司。

二是审查公司推荐人(独立财务顾问)根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审查规则》等相关规定，延长提交推荐业务原稿和验证版股东本(根据需要)的期限要求，在交易所发行上市申请书类后30个工作日内。

三、考虑到今年疫情防控的特殊情况，为了使服务实体经济更好，在年7月31日前，初发、合并重组在审查公司及新申报公司提出申请的，其招股证明书引用的财务报告、重大资产重组报告与这次交易有关

第四个是在处于中止状态的审查公司中决定重新开始审查，以及再融资简易手续的关联的适用等问题。

据深交所称，将继续在中国证监会的指导下，反复市场化、法治化的方向，以开放的态度、透明的标准、廉明的做法、严格的纪律，切实开展在审查公司和新申报公司的受理、审查等工作，全力保障创业板改革，注册制的效果

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