【财讯】退休会计代理160余家空壳企业 虚开30亿元发票

从事财务业务的石某，退休后代理了160余家空壳企业的增值税专用发票领取业务，与伙伴使用虚假的退税说明骗取了增值税专用发票。 犯罪组织共计管理了400多家公司，领票企业达1500多家，涉案金额达30多亿元，国家流失税额达5亿多。

最近，海淀警察一举击落了应虚开增值税发票的犯罪组织，24名犯罪嫌疑人被刑法拘留。

事件

接到群众通报，发现了增值税的大事件

据事件民警透露，去年10月，海淀警察接到北京国税部门的通报，群众向税务部门通报。 北京的商贸企业被称为商贸生意，实际上是虚开增值税发票的犯罪组织，每月买卖增值税专用发票达2亿元。

接到通报后，税务部门调查了涉案线索，发现全市50家企业的注册地址、业务和交易票据往来与被通报的企业极为相似。

根据海淀警察的进一步调查，这些企业没有任何实际经营行为，以相互联系制造虚假或相关交易的形式避免税务机关的年度检查，不接受出口退税资格的认定，提供假出口退税说明书从国税部门附加巨额

进行调查

退休财务人员代理160家空壳牌企业业务

鉴于事件严重，线索很多，海淀警察成立了专题小组。 通过整理这50家涉嫌涉案的企业，专署发现15家企业的代理购票人平均为石某。

警察进一步调查的结果显示，石某元在北京一家公司的供应部会计室工作，现在退休，石某理解财务税务业务，代理犯罪组织开设的企业领取增值税专用发票。

专题小组取得税务部门的数据，得知自去年5月以来，石某在朝阳、海淀、丰台、东城、西城、通州和昌平7个国税分局代理了160多家企业的增值税专用发票领取业务。 领取收据时，石某多采用假农产品免税说明、假对外贸易免税说明领取收据。 这些企业没有实际的经营活动，是为了领取账单而特别设立的空壳牌企业。

进行搜查

京津冀等400多家企业涉案近13亿元

据事件民警介绍，在税务部门的帮助下，专业文件集团由石某代理的这位160余家空壳企业为400余家企业提供增值税专用发票折扣业务，这位400余家企业涉及北京、河北、山东、天津等多个省

税务部门经过计算，160余家企业相关增值税总额税额达到12.7亿余元，400余家企业用于扣除增值税收入的所有项目，国家税收损失达到2亿余元。

据此，搜查事业以石某为中心展开，专门署的搜查员通过蹲守调查，石某于去年10月15日和10月19日为代理的10家企业购买增值税专用发票，在购买增值税发票期间，两辆黑现代轿车负责接送 根据这条线索，搜查员很快确定了两名嫌疑犯，通过蹲下保护搜查员，两人一直与石某保持密切联系，发现有重大犯罪嫌疑。

专家小组在调查中发现，一肖姓女性专门从事企业登记代理的违法行为。 肖某涉嫌与周姓男子共同犯罪。 周某因去年11月虚开增值税发票罪被江苏公安机关列为在线逃犯。 至此，这个犯罪集团的骨干成员相继浮出水面。

专家小组调查发现，该犯罪集团与网上非法代理企业联系，统一登记空壳企业的营业执照，采用虚假的退税说明骗取增值税专用发票，外省市自己设立的空壳企业或真票

逮捕。

摧毁了12个巢穴，拘留了24人。

年11月20日，专家小组在市局经检总队、税务部门和海淀公安分局共同组成的指挥部的指导下，前往北京多个地区，对涉案嫌疑人实施逮捕行动。 一举摧毁这个犯罪组织的许多据点。 在行动中，专业小组摧毁了12个增值税发票据点，管理20名相关人员，收缴大量税制、相关计算机、银行u盾和多个空壳企业的营业许可证、公章、账簿等犯罪工具。

专业集团进一步通过调查取证，该集团管理公司共计400多家，涉及北京市13区，领票企业达1500多家，涉及全国29个省，涉案增值税发票3万多份，涉案金额30多亿元，税额5亿

之后，专业小组通过整理涉案线索，明确了北京市53家公司作为事业目标，迅速完成了相关公司部分涉案证据的收集、整理，从年12月1日到4日对海淀管区28家重点公司展开了第二波打击。

据海淀警察介绍，该事件是近年来海淀警察破门地区最广、涉案金额最大、涉案人员最多的一起特大虚开增值税专用发票的事件。 这个集团严重危害了国家税收和经济秩序的稳定，集团的成员也因这种犯罪行为获得了巨额利益。

迄今共有24名嫌疑犯被警察刑事拘留，其中15名是犯罪组织的骨干成员。 这个案件还在审理中。

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赃物买豪车，手提包由国际企业品牌定制

搜查员发现，嫌疑犯在短短半年多内积蓄了大量赃物，除了案件搜查后冻结的赃物，有些赃物被集团成员浪费。 许多相关人员购买卡宴、奔驰、宝马等豪华名车，频繁进出高级费用高昂的地方，有些罪犯甚至手提包都是由知名的国际企业品牌制造商专门定制的。

在这个事件的调查过程中，调查员还发现这个小组有反侦察意识。 为了避免税务部门和警察的视线，他们在税务大厅雇了一个人进行业务，自己从未出现在大厅里。 每次手续结束后他们都开车带着雇佣者在镇上“兜风”，查明没有异常后，把被雇佣者放在地铁站附近后离开了。

新京报记者李禹潼

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